Webライター副業の確定申告と経費を徹底解説【2026年版】

こんにちは！転職図鑑です！

Webライターとして副業を始め、収入が増えてくると気になるのが「確定申告」と「経費」ですよね。特に2026年、新しい税制も施行される可能性もあり、最新の情報は押さえておきたいところです。

本記事では、Webライターの副業で得た収入にかかる確定申告の基本から、経費として認められるもの、そして賢く節税するためのポイントまで、2026年の最新情報も踏まえて分かりやすく解説します。副業初心者の方も、経験者の方も、ぜひ最後までお読みください。

Webライター副業の確定申告、いつ・どうやるの？

副業で一定以上の収入があると、確定申告が必要になります。Webライターの場合、基本的に「事業所得」または「雑所得」として扱われます。

確定申告が必要なケース

• 副業の所得が年間20万円を超える場合: これは最も一般的なケースです。給与所得者で、副業からの所得が20万円を超える場合は、原則として確定申告が必要です。
• 年間の収入が150万円を超える場合: 副業の所得が20万円以下でも、年間の収入が150万円を超える場合は、確定申告が必要になることがあります。
• 給与所得以外の所得が20万円を超える場合: 副業がWebライター以外にも複数あり、それらの所得を合算して20万円を超える場合も対象です。

確定申告の時期と方法

確定申告の期間は、原則として毎年2月16日から3月15日までです。この期間内に、前年1月1日から12月31日までの所得を申告します。

申告方法は、主に以下の3つです。

1. e-Tax（電子申告）: 国税庁のホームページからオンラインで申告できます。自宅でいつでも手続きできるため便利です。
2. 税務署への持参・郵送: 税務署の窓口に直接持参するか、郵送で提出します。
3. 税理士に依頼: 複雑な場合や、時間がない場合は、税理士に依頼するのも一つの方法です。

確定申告の際には、源泉徴収票（給与所得がある場合）や、収入・経費の記録、各種控除に必要な書類などを準備しましょう。

Webライターが経費にできるものとは？

副業で得た収入から経費を差し引くことで、課税対象となる所得を減らし、節税につなげることができます。Webライターの場合、仕事に直接関係のある支出が経費として認められます。

主な経費の例

• パソコン・周辺機器: 仕事で使用するパソコン本体、モニター、キーボード、マウス、プリンター、スキャナーなど。購入費用は、金額によって「消耗品費」として一括計上するか、「減価償却」という方法で数年かけて計上するかを判断します。
• ソフトウェア・ツール: 文章作成ソフト、画像編集ソフト、SEO分析ツール、クラウドソーシングサイトの利用料など。
• 通信費: インターネット回線料、スマートフォンの通信費など。仕事で使用する割合に応じて按分（例：50%を業務使用）して計上するのが一般的です。
• 光熱費: 自宅で作業する場合、電気代や水道代の一部を業務使用分として計上できる場合があります。これも通信費と同様に按分が必要です。
• 交通費: 取材や打ち合わせのために公共交通機関を利用した場合の費用。
• 書籍・資料費: 業務に関連する書籍や専門誌の購入費用。
• セミナー・研修費: スキルアップのために参加したセミナーや研修の費用。
• 交際費: 取材対象者やクライアントとの飲食代など。ただし、業務との関連性が明確である必要があります。
• 事務用品費: ペン、ノート、ファイル、インクカートリッジなど。
• 外注費: デザインや校正などを外部に委託した場合の費用。

経費計上の注意点

• 領収書・請求書の保管: 全ての経費には、必ず領収書や請求書が必要です。なくさないようにしっかり保管しましょう。
• 業務との関連性: プライベートと兼用しているものは、業務で使用した割合を明確にする必要があります。不明確なものは経費として認められない可能性があります。
• 家事按分: 自宅を事務所として使用している場合、家賃や光熱費などを業務使用分として按分できます。面積や使用時間などを基準に計算します。
• 不明瞭な経費は避ける: 目的が不明確な支出や、個人的な支出を経費に含めないように注意しましょう。

青色申告と白色申告、どちらがお得？

確定申告には、「青色申告」と「白色申告」の2つの方法があります。Webライターの副業では、どちらを選択するかによって税制上のメリットが異なります。

白色申告

• 特徴: 手続きが簡単で、事前の申請は不要です。帳簿付けも簡易で済みます。
• メリット: 特になし（簡易な手続きのみ）。
• デメリット: 特典がないため、節税効果は低いです。

青色申告

• 特徴: 事前に「青色申告承認申請書」を税務署に提出する必要があります。複式簿記などの複雑な帳簿付けが必要になります。
• メリット:
  • 青色申告特別控除: 最大65万円（または10万円）が所得から控除されます。
  • 赤字の繰り越し・繰り戻し: 赤字を3年間繰り越したり、前年も青色申告であれば前年に繰り戻して還付を受けたりできます。
  • 家族への給与: 一定の要件を満たせば、専従者給与として損金算入できます。
• デメリット: 手続きが複雑で、帳簿付けに手間がかかります。

副業収入が安定してきたら、青色申告に挑戦することをおすすめします。特に、収入が年間300万円～400万円程度になると、青色申告特別控除のメリットが大きくなります。

Webライター副業の体験談

Aさん（32歳）は、会社員として働きながらWebライターの副業を始めました。初年度は確定申告の知識がなく、収入が20万円を超えていることに気づかず、翌年に税務署から通知が来て慌ててしまったそうです。

「最初は、領収書を適当にまとめていたのですが、税務署から指摘されて、経費として認められないものも多くて…。2年目からは、PC購入代やセミナー参加費などをしっかり記録し、青色申告に挑戦しました。経費の知識をしっかり身につけたおかげで、初年度より所得が約50万円も減り、税金もだいぶ安くなりました。経費の扱いは本当に重要だと実感しています。」

Aさんのように、最初は知識不足で後から苦労するケースは少なくありません。早めに確定申告と経費の知識を身につけておくことが大切です。

2026年に向けたWebライター副業の注意点

2026年もWebライターの副業を取り巻く環境は変化していく可能性があります。特に以下の点に注意しましょう。

• 税制改正の動向: 税制は改正されることがあります。国税庁の発表などを注視し、最新情報を常に把握するようにしましょう。例えば、インボイス制度の開始（2023年10月）による影響なども、Webライターの取引に間接的に関わってくる可能性があります。
• 収入の正確な記録: 案件ごとに収入と支出を正確に記録することは、確定申告だけでなく、自身の収入状況を把握するためにも非常に重要です。Excelや会計ソフトを活用しましょう。
• 所得の推移を把握: 収入が増えれば、確定申告の義務が生じたり、税率が変わったりします。自身の所得がいくらになるのか、常に把握しておきましょう。
• 専門家への相談: 税金や確定申告は専門的な知識が必要です。不安な点があれば、税理士などの専門家に相談することも検討しましょう。

Webライターとしての副業は、スキル次第で大きな収入を得られる可能性があります。しかし、その収入を効果的に管理し、合法的に節税するためには、確定申告と経費に関する正しい知識が不可欠です。2026年も、賢く副業を進めていきましょう！

FAQ

Q1. Webライターの副業収入はいくらから確定申告が必要ですか？

A1. 原則として、副業からの所得が年間20万円を超える場合に必要です。ただし、給与所得以外の所得が20万円以下でも、年間の収入が150万円を超える場合などは申告が必要になることがあります。

Q2. PCの購入費用は全額経費にできますか？

A2. PC本体の購入費用は、業務に使用するものであれば経費にできます。ただし、10万円以上（または耐用年数が1年未満）のPCは、「減価償却」という方法で数年かけて経費計上するのが一般的です。少額の場合は「消耗品費」として一括計上できることもあります。

Q3. 自宅の家賃も経費にできますか？

A3. 自宅を事務所として利用している場合、家賃の一部を「家事按分」として経費に計上できます。例えば、家賃総額のうち、仕事部屋の広さが家全体の10%であれば、家賃の10%を経費として計上することが可能です。ただし、仕事部屋の面積や使用時間などを客観的に証明できる必要があります。