こんにちは！転職図鑑です！

転職を経験された方の中には、「確定申告って必要なのかな？」と疑問に思っている方もいらっしゃるのではないでしょうか。特に、年の途中で転職した場合や、副業を始めた場合など、確定申告が必要になるケースは意外と多く存在します。今回は、2026年最新の情報に基づいて、転職にまつわる確定申告が必要なケースと、それを賢く活用して年収アップに繋げる方法を詳しく解説していきます。

転職で確定申告が必要になる主なケース

年の途中で転職した場合、年末調整がどのように行われるかによって確定申告の要否が変わってきます。多くの場合、確定申告が必要になるのは以下のようなケースです。

1. 年の途中で転職し、年末調整を one 職場でしか受けていない場合

1年（1月1日～12月31日）の間に複数の会社で働いていた場合、通常、年末調整は1つの職場でしか行えません。例えば、3月にA社を退職し、4月にB社に入社した場合、12月時点で在籍しているB社で年末調整を行います。この場合、A社での収入に対する源泉徴収票をB社に提出し、合算して年末調整をしてもらいます。しかし、退職したA社で年末調整を受けていない場合、A社での給与や源泉徴収税額が考慮されないため、最終的な税額に過不足が生じる可能性があります。この過不足を精算するために、確定申告が必要になるケースが多いのです。

2. 副業・フリーランスとしての収入がある場合

転職活動をしながら、あるいは転職後に副業としてライティングやデザインなどの仕事をして収入を得ている場合、その副業の所得が年間20万円を超える場合は、確定申告が必要になります。ただし、給与所得者で副業所得が20万円以下の場合、原則として確定申告は不要ですが、住民税の申告は別途必要になる場合がありますので注意しましょう。

3. 医療費控除や住宅ローン控除などを利用したい場合

転職とは直接関係ありませんが、年末調整を受けていない場合や、年末調整では控除しきれないものがある場合に確定申告を行うことで、税金が還付される可能性があります。例えば、年間で一定額以上の医療費を支払った場合の「医療費控除」や、住宅ローンを利用してマイホームを購入した場合の「住宅ローン控除」などです。これらの控除を受けるためには、確定申告が必須となります。特に、転職を機に大きな出費があった場合は、控除の対象になるか確認してみましょう。

確定申告で年収アップを目指す3つの方法

確定申告は、単に税金を納める・還付してもらうだけでなく、賢く活用することで実質的な年収アップに繋げることができます。ここでは、その具体的な方法を3つご紹介します。

1. 控除を最大限に活用し、所得税・住民税を減らす

先述した医療費控除や住宅ローン控除はもちろん、iDeCo（個人型確定拠出年金）の掛金やふるさと納税による寄付金なども、所得控除の対象となります。これらの控除を適用することで、課税される所得が減り、結果として納めるべき所得税や住民税が軽減されます。例えば、年収500万円の人が、iDeCoで年間24万円を拠出し、医療費控除でさらに10万円を申請できたとしましょう。所得税率が20%と仮定すると、(24万円 + 10万円) × 20% = 6.8万円 の所得税が軽減され、手取り収入が増えたのと同じ効果が得られます。これは、実質的な年収アップと言えるでしょう。

2. 転職時の「源泉徴収票」の重要性を理解する

転職先で年末調整を受ける際に、前の職場の「源泉徴収票」を提出することは非常に重要です。この源泉徴収票には、以前の職場での給与総額や、すでに納付した所得税額が記載されています。これを転職先に提出することで、1年間の総収入と総税額が正しく計算され、二重課税や過不足を防ぐことができます。もし、転職先の担当者に源泉徴収票を提出し忘れてしまった場合、年末調整が正しく行われず、結果的に確定申告が必要になる、あるいは払いすぎた税金が戻ってこない、といった事態になりかねません。提出を求められたら、速やかに提出しましょう。

3. 専門家（税理士）に相談して最適な節税策を見つける

確定申告は複雑で、自分で行うのが不安な場合や、より効果的な節税策を知りたい場合は、税理士などの専門家に相談するのも有効な手段です。税理士は、最新の税法や控除制度に精通しており、個々の状況に合わせた最適な節税プランを提案してくれます。相談料がかかる場合もありますが、将来的な税負担を考慮すると、結果的に大きな節税効果を得られることも少なくありません。特に、フリーランスとしての収入が増えてきた場合や、複数の収入源がある場合には、専門家のサポートは心強い味方となるでしょう。

【体験談】確定申告で還ってきた税金で貯蓄が増えた！

Aさん（32歳）は、昨年、IT企業からWeb制作会社へ転職しました。転職した年は、7月に退職し、8月に入社したため、年末調整は新しい会社でしか行えませんでした。しかし、転職前に受け取っていた「源泉徴収票」を提出し忘れてしまったことに、年が明けてから気づいたそうです。「もしかしたら、税金を多く払いすぎているかも…」と不安になり、税理士に相談したところ、前の会社での所得が反映されていなかったため、所得税を4万円ほど多く納めていることが判明しました。税理士に依頼して確定申告をした結果、なんと4万円が還付されたのです！Aさんは「もっと早く相談すればよかった。でも、思わぬ臨時収入になって、貯蓄に回すことができたので本当に助かりました！」と語っていました。この経験から、Aさんは転職時には源泉徴収票の提出を忘れないように、そして、不安な場合は専門家に相談することの大切さを痛感したそうです。

転職と確定申告に関するFAQ

Q1: 年の途中で転職した場合、必ず確定申告が必要ですか？

A1: 必ずしも必要ではありません。転職先の会社で、前の職場から受け取った源泉徴収票を提出し、合算して年末調整を行ってもらえれば、確定申告は不要な場合がほとんどです。ただし、年末調整で控除しきれなかったものがある場合や、副業所得が一定額以上ある場合は、確定申告が必要になります。

Q2: 転職先で源泉徴収票を提出し忘れた場合、どうすればいいですか？

A2: 転職先で年末調整を行う際に源泉徴収票を提出し忘れた場合は、確定申告を行うことで、正しい税額の精算ができます。確定申告の期間（通常、翌年2月16日～3月15日）を過ぎてしまっても、還付申告であれば5年間は申告可能です。税務署や税理士に相談してみましょう。

Q3: 転職活動中の失業保険も確定申告の対象になりますか？

A3: 失業保険（雇用保険の基本手当）は、非課税所得のため、確定申告の対象にはなりません。したがって、失業保険の受給額を収入として申告する必要はありません。

まとめ

転職は、キャリアアップの大きなチャンスであると同時に、税金に関する手続きが複雑になる側面もあります。2026年、ご自身の状況をしっかりと把握し、確定申告が必要なケースかどうかを確認することが大切です。そして、医療費控除やiDeCoなどを活用し、賢く節税することで、実質的な年収アップを目指しましょう。もし不明な点があれば、専門家への相談も検討してみてください。転職図鑑では、これからも皆さんの転職活動を応援していきます！