こんにちは！転職図鑑です！
2026年に転職を経験された皆さん、確定申告について気になっていませんか？「年末調整で済むと思っていたのに…」「自分は確定申告が必要なの？」といった疑問を抱えている方も多いでしょう。
会社員の場合、通常は年末調整で税金の精算が完了します。しかし、転職した年や特定の状況下では、確定申告が必須、あるいは確定申告をすることで税金が還付されるケースがあります。この記事では、2026年版として、転職者が確定申告を必要とする具体的なケースを徹底解説。損をしないための知識を身につけ、安心して新しいキャリアをスタートさせましょう。
転職者が確定申告を必要とする主なケース
転職した年に確定申告が必要となるケースはいくつかあります。ご自身の状況と照らし合わせて確認してみましょう。
1. 年末調整が間に合わない、または行われなかった場合
最も一般的なケースは、転職先の会社で年末調整が間に合わなかった、あるいは行われなかった場合です。特に、年末に転職し、新しい会社での勤務期間が短かったり、前職の源泉徴収票の提出が間に合わなかったりすると、年末調整の対象外となることがあります。
この場合、前職と現職の収入を合算して税金を計算する必要があるため、ご自身で確定申告を行う必要があります。確定申告をしないと、納めるべき税金が不足したり、払いすぎた税金が還付されなかったりする可能性があります。
2. 年収2,000万円を超えている場合
会社員であっても、年間の給与収入が2,000万円を超える場合は、年末調整の対象外となり、確定申告が義務付けられています。高額な報酬を得ている方は、この点に注意が必要です。
3. 副業・兼業による所得がある場合
転職を機に副業を始めた、あるいは以前から副業を行っており、その所得が年間20万円を超える場合は、確定申告が必要です。給与所得以外の所得がある場合、原則として確定申告を通じて税金を納めることになります。
例えば、Webライターとして月5万円の副収入があり、年間で60万円の所得がある場合などが該当します。この申告を怠ると、後々追徴課税の対象となる可能性もあるため、注意が必要です。
4. 医療費控除や住宅ローン控除を初めて適用する場合
年末調整では対応できない特定の控除を受ける場合も、確定申告が必要です。
- 医療費控除: 1年間（1月1日～12月31日）に支払った医療費が10万円（所得に応じて異なる上限あり）を超える場合、確定申告で医療費控除を申請することで税金が還付される可能性があります。例えば、家族で年間30万円の医療費がかかった場合、控除により数万円の還付が見込めます。
- 住宅ローン控除（初年度）: 住宅ローンを組んでマイホームを購入した場合、初年度は必ず確定申告で住宅ローン控除を申請する必要があります。2年目以降は年末調整で対応できますが、初年度だけは確定申告が必須です。
- 寄付金控除、雑損控除など: 特定の寄付を行った場合や、災害などで損害を受けた場合も、確定申告で控除を申請できます。
確定申告をしないとどうなる？体験談から学ぶ重要性
確定申告が必要なケースで申告を怠ると、思わぬ不利益を被ることがあります。実際に確定申告を忘れてしまったAさんの体験談を見てみましょう。
Aさん（32歳）の体験談
「私は2025年の11月に転職しました。前職の源泉徴収票を新しい会社に提出するのが遅れてしまい、年末調整が間に合わないと言われました。その時は『まあ、大丈夫だろう』と軽く考えてしまい、確定申告も行いませんでした。年収は前職と合わせて約550万円だったので、まさか自分が確定申告が必要だとは思いませんでしたね。
ところが、翌年の夏頃、税務署から『確定申告がされていません』という通知が届き、慌てて税理士に相談しました。結果的に、本来納めるべき税金に加えて、無申告加算税と延滞税が課され、数万円余計に支払う羽目になってしまいました。もっと早く調べて、きちんと申告しておけばよかったと後悔しましたね。あの時は本当に焦りました。」
Aさんのように、知らず知らずのうちに確定申告を忘れてしまい、後からペナルティを課されるケースは少なくありません。確定申告が必要な場合は、必ず期限内に手続きを行いましょう。
確定申告の準備と手続きの流れ（2026年版）
2026年分の確定申告は、原則として2027年2月16日から3月15日までに行います。スムーズに進めるために、以下の準備と流れを確認しておきましょう。
1. 必要書類の準備
- 源泉徴収票: 前職・現職両方の源泉徴収票が必要です。前職のものが手元にない場合は、前職の会社に発行を依頼しましょう。
- マイナンバーカード（または通知カードと身元確認書類）
- 各種控除証明書: 医療費控除なら医療費の領収書や明細書、生命保険料控除なら保険料控除証明書など。
- 銀行口座情報: 還付金がある場合に必要です。
2. 確定申告書の作成
- 国税庁の確定申告書等作成コーナー: インターネット上で簡単に作成できます。画面の指示に従って入力すれば、自動で計算してくれます。
- 税務署で相談: 不安な場合は、税務署の相談窓口を利用することも可能です。
3. 提出方法
- e-Tax（電子申告）: マイナンバーカードとカードリーダーがあれば、自宅からオンラインで提出できます。最も便利でおすすめの方法です。
- 郵送: 確定申告書を印刷し、税務署に郵送します。
- 税務署に持参: 直接税務署に提出します。
まとめ：転職時の確定申告は早めの確認が肝心
2026年に転職された方で確定申告が必要となるケースは、年末調整が間に合わない、年収が2,000万円を超える、副業所得がある、特定の控除を適用したい、といった場合が挙げられます。
「自分には関係ない」と思わず、ご自身の状況を早めに確認し、必要であれば準備を進めることが大切です。特に源泉徴収票は、前職から忘れずに受け取るようにしましょう。不明な点があれば、税務署や税理士に相談することをおすすめします。
正しい知識を持って確定申告を行うことで、不必要な税金を支払うことなく、安心して新しいキャリアを築いていきましょう。
FAQ：よくある質問
Q1: 転職後、前職の源泉徴収票がもらえません。どうすれば良いですか？
A1: 前職の会社に再発行を依頼してください。会社には源泉徴収票の発行義務がありますので、電話や書面で請求すれば必ず発行してもらえます。それでも発行されない場合は、税務署に相談することも可能です。
Q2: 確定申告の期限に間に合わなかった場合、どうなりますか？
A2: 期限内に申告しなかった場合、「無申告加算税」が課されることがあります。また、納めるべき税金が不足していた場合は「延滞税」も加算されます。できるだけ早く自主的に申告するようにしましょう。自主的に申告することで、加算税が軽減される場合があります。
Q3: 確定申告をすれば必ず税金が戻ってきますか？
A3: いいえ、必ずしも戻ってくるわけではありません。確定申告は、1年間の所得とそれに対する税金を精算する手続きです。払いすぎた税金がある場合は還付されますが、逆に不足している場合は追加で納める必要があります。特に、年末調整が適切に行われなかった場合や、副業所得がある場合は、追加納税となる可能性もあります。
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