こんにちは！転職図鑑です！
2026年に転職された皆さん、おめでとうございます！新しい環境でのスタートはワクワクする一方で、税金に関する手続きに不安を感じる方もいるのではないでしょうか。特に「確定申告」と聞くと、複雑そうだと感じるかもしれません。
「転職したら確定申告は必ず必要なの？」「どんな場合に手続きが必要になるの？」
この記事では、そんな疑問を解消するために、転職後の確定申告について、必要なケースと不要なケースを具体的に解説します。年末調整との関係や、損をしないためのポイントまで、転職後の税金に関する知識を網羅的に提供します。ぜひ最後まで読んで、安心して新しい生活を送るための参考にしてください。
転職後の確定申告、なぜ必要になるのか？
会社員の場合、通常は会社が年末調整を行うため、個人で確定申告をする機会はあまりありません。しかし、転職をした年は、この年末調整がスムーズに行われないケースがあるため、確定申告が必要になることがあります。
主な理由は以下の通りです。
- 年末調整ができないケース: 年の途中で退職し、年末までに再就職しなかった場合や、再就職先で前職の源泉徴収票を提出しなかった場合、年末調整が行われません。
- 所得控除の追加: 医療費控除や寄付金控除など、年末調整では対応できない控除を受けたい場合。
- 副業による所得: 転職を機に副業を始めた場合など、給与所得以外の所得がある場合。
これらのケースに該当するかどうかで、確定申告の要否が変わってきます。
転職後に確定申告が必要になる具体的なケース【2026年版】
それでは、具体的にどのような場合に確定申告が必要になるのか、2026年の制度に基づいて見ていきましょう。
ケース1：年末までに再就職しなかった場合
年の途中で退職し、12月31日までに次の会社に就職しなかった場合、前職分の給与に対する年末調整は行われません。この場合、自分で確定申告を行い、払いすぎた所得税の還付を受ける必要があります。退職時に源泉徴収票を必ず受け取り、保管しておきましょう。
ケース2：再就職先で年末調整を受けられなかった場合
再就職はしたものの、以下のような理由で年末調整を受けられなかった場合も確定申告が必要です。
- 前職の源泉徴収票を提出しなかった: 再就職先での年末調整には、前職の源泉徴収票が必要です。提出を忘れたり、紛失してしまったりした場合は、自分で確定申告を行うことになります。
- 入社時期が遅かった: 12月に入社するなど、年末調整の事務手続きに間に合わなかった場合。
ケース3：給与所得以外の所得がある場合
転職を機に、フリーランスとして副業を始めた、不動産収入がある、株式投資で利益が出たなど、給与所得以外の所得が年間20万円を超える場合は、確定申告が必要です。例えば、副業で年間30万円の収入を得た場合などがこれに該当します。
ケース4：医療費控除や住宅ローン控除（初年度）などを受けたい場合
年末調整では対応できない所得控除や税額控除を受けたい場合も、確定申告が必要です。例えば、年間10万円（または所得の5%）を超える医療費を支払った場合（医療費控除）、住宅ローンを組んでマイホームを購入した初年度（住宅ローン控除）などが挙げられます。これらの控除を適用することで、税金が還付される可能性があります。
転職後に確定申告が不要なケース
一方で、転職後でも確定申告が不要なケースも多くあります。
ケース1：再就職先で年末調整が完了した場合
最も一般的なケースです。年の途中で転職し、再就職先で前職の源泉徴収票を提出し、無事に年末調整が完了していれば、基本的に確定申告は不要です。会社が税金の計算と調整を行ってくれるため、個人での手続きは必要ありません。
ケース2：給与所得以外の所得が年間20万円以下の場合
副業などによる給与所得以外の所得が年間20万円以下であれば、確定申告は不要です。ただし、住民税の申告は別途必要になる場合がありますので、注意しましょう。
ケース3：退職金を受け取った場合
退職金は、通常、退職時に「退職所得の受給に関する申告書」を提出していれば、会社側で税金が計算・徴収されるため、原則として確定申告は不要です。ただし、申告書を提出しなかった場合や、複数の会社から退職金を受け取った場合などは、確定申告が必要になることがあります。
確定申告で損をしないための体験談
ここで、実際に転職後に確定申告を行ったAさんの体験談をご紹介します。
Aさん（32歳）のケース
Aさんは2026年3月に前職を退職し、同年8月に新しい会社に転職しました。前職の年収は約500万円、転職後の年収は約550万円です。転職後、新しい会社に前職の源泉徴収票を提出し、年末調整をしてもらえると思っていたのですが、提出が遅れてしまい、年末調整に間に合いませんでした。また、Aさんは副業でWebライティングをしており、年間で約25万円の収入がありました。
「年末調整ができないと聞いて焦りました。さらに副業の収入もあったので、確定申告は必須だと知りました。初めてのことで不安でしたが、国税庁のウェブサイトや税務署の相談窓口を活用して、一つずつ書類を揃えていきました。結果的に、払いすぎていた税金が約8万円還付され、副業分の税金もきちんと納めることができました。もし確定申告をしていなければ、還付金を受け取れなかっただけでなく、副業分の無申告でトラブルになっていたかもしれません。」
Aさんのように、年末調整が間に合わなかったり、副業収入があったりする場合は、積極的に確定申告を行いましょう。還付金を受け取れるチャンスを逃さないためにも、必要な手続きは怠らないことが大切です。
確定申告の具体的な手順と必要書類
確定申告が必要な場合、以下の手順で進めます。
- 必要書類の準備: 前職と現職の源泉徴収票、社会保険料控除証明書、生命保険料控除証明書、医療費の領収書など、控除に必要な書類を準備します。
- 確定申告書の作成: 国税庁のウェブサイトにある「確定申告書等作成コーナー」を利用するのが便利です。画面の指示に従って入力すれば、自動で計算してくれます。
- 提出: 作成した確定申告書は、e-Tax（電子申告）で提出するか、税務署に郵送または持参して提出します。
提出期間は原則として、毎年2月16日から3月15日までです。期限内に忘れずに手続きを行いましょう。
まとめ：転職後の確定申告は自分に合った対応を
転職後の確定申告は、必ずしも全員が必要なわけではありませんが、必要なケースを理解し、適切に対応することが非常に重要です。特に2026年に転職した方は、この記事で解説したポイントを参考に、ご自身の状況と照らし合わせてみてください。
- 年末調整が完了しているか：完了していれば基本不要。
- 前職の源泉徴収票を提出したか：未提出なら要確認。
- 給与所得以外の所得が20万円を超えているか：超えていれば必要。
- 医療費控除や住宅ローン控除を受けたいか：受けたいなら必要。
これらのポイントを確認し、不明な点があれば税務署や税理士に相談することをおすすめします。正しい知識を持って、安心して転職後の生活をスタートさせましょう！
FAQ：よくある質問
Q1: 転職先で年末調整をしてもらったのに、確定申告も必要ですか？ A1: 転職先で前職の源泉徴収票を提出し、年末調整が適切に完了していれば、基本的に確定申告は不要です。ただし、医療費控除や寄付金控除など、年末調整では対応できない控除を受けたい場合は、別途確定申告が必要です。
Q2: 前職の源泉徴収票をなくしてしまいました。どうすれば良いですか？ A2: 前職の会社に再発行を依頼してください。会社には源泉徴収票の発行義務がありますので、速やかに対応してくれるはずです。再発行が間に合わない場合は、税務署に相談することも可能です。
Q3: 確定申告をしないとどうなりますか？ A3: 確定申告が必要なケースで申告を怠ると、延滞税や無申告加算税などのペナルティが課される可能性があります。また、払いすぎた税金が還付されるはずだったのに、その機会を逃してしまうことにもなります。必ず期限内に手続きを行いましょう。
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